通知背景

为进一步加强财务管理，提高财务工作效率，确保财务数据的真实性和准确性，根据我国相关法律法规和公司内部管理制度，现就规范财务审签流程发出如下通知。各部门应高度重视，认真贯彻执行。

目的与意义

规范财务审签流程旨在明确财务审批权限，强化内部控制，防范财务风险，提升财务管理水平。通过规范流程，有助于提高财务工作的透明度和公正性，确保公司资金的安全和合理使用。

适用范围

本通知适用于公司所有涉及财务审批的业务活动，包括但不限于报销、费用支付、合同签订、采购、投资等。

审签流程

1. 提交申请：各部门负责人或经办人根据业务需求，填写《财务审批申请表》，并附上相关原始凭证。 2. 初步审核：财务部门对《财务审批申请表》及附件进行初步审核，确保内容完整、符合相关规定。 3. 审批流程： a. 初步审批：财务部门负责人对初步审核通过的申请进行审批，签署意见。 b. 终审审批：根据审批权限，由财务总监或总经理进行最终审批。 4. 执行与监督： a. 财务部门根据审批结果，办理相关财务手续。 b. 财务部门对审批后的业务进行跟踪监督，确保资金使用符合规定。

审批权限

1. 一般性报销、费用支付等业务，审批权限为部门负责人。 2. 大额支出、合同签订、采购等业务，审批权限为财务部门负责人。 3. 特殊业务，如投资、融资等，审批权限为总经理或董事会。

注意事项

1. 各部门负责人和经办人应严格按照本通知规定的流程办理财务审批业务。 2. 财务部门应加强对审批流程的监督，确保审批权限的正确行使。 3. 任何未经审批的财务支出，财务部门有权拒绝支付。 4. 对违反本通知规定的行为，将依法追究相关责任。

实施时间

本通知自发布之日起实施，各部门应立即组织学习，并严格按照规定执行。

附则

1. 本通知由财务部门负责解释。 2. 本通知如有未尽事宜，由公司董事会另行规定。

结语

规范财务审签流程是公司加强内部控制、防范财务风险的重要举措。各部门应高度重视，切实加强财务管理工作，共同维护公司财务秩序，为公司的发展提供有力保障。